常德市第三中学-2019年度常德市第三中学部门决算

2019年度常德市第三中学部门决算

第一部分常德市第三中学概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分2019年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分2019年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、预算绩效情况说明

十、其他重要事项情况说明

第四部分名词解释

第五部分附件

第一部分

常德市第三中学概况

一、部门职责

（一）宣传贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法规等，坚持依法办学，依法治教治学，遵守学校章程，维护学校利益；

（二）合理配置学校“人、财、物、信息”等资源；

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。常德市第三中学内设机构包括：办公室、德育处、教务处、后勤处等；

（二）决算单位构成。常德市第三中学2019年部门决算汇总公开单位构成包括：常德市第三中学本级，不含下属单位及机构；

第二部分

部门决算表

见附件

第三部分

2019年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2019 年度收、支总计13350.02万元。与2018年相比，减少1503.04万元，减少10.12%，主要是因为全年总支出减少。

二、收入决算情况说明

本年收入合计6675.01万元，其中：财政拨款收入6112.52万元，占91.57%；事业收入296.85万元，占4.45%；其他收入265.64万元，占3.98%。

三、支出决算情况说明

本年支出合计6675.01万元，其中：基本支出5753.61万元，占86.19%；项目支出921.4万元，占13.81%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2019年度财政拨款收、支总计12225.04万元，与2018年相比，减少1874.84万元,减少13.29%，主要是因为全年财政拨款总支出减少。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2019年度财政拨款支出6112.52万元，占本年支出合计的91.57%，与2018年相比，财政拨款支出减少1713.77万元，减少21.89%，主要是因为教育支出减少。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2019年度财政拨款支出6112.52万元，主要用于以下方面：教育（类）支出4819.92万元，占78.85%;社会保障和就业支出943.51万元，占15.44%；住房保障支出349.09万元，占5.71%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2019年度财政拨款支出年初预算数为3774.75元，支出决算数为6112.52万元，完成年初预算的100%，其中：

1、教育支出：

年初预算为3448.58万元，支出决算为4819.92万元，完成年初预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是：教育支出增加。

2、社会保障和就业支出：

年初预算为566.21万元，支出决算为943.51万元，完成年初预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是：社会保障和就业支出增加。

3、住房保障支出：

年初预算为312.46万元，支出决算为349.09万元，完成年初预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是：住房保障支出增加。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2019年度财政拨款基本支出5248.83万元，其中：人员经费5072.11万元，占基本支出的96.63%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、养老保险缴费、基本医疗保险缴费、其他社会保险缴费、住房公积金、离休费、抚恤金、生活补助、助学金、奖励金等；公用经费176.72万元，占基本支出的3.37%，主要包括办公费、印刷费、水电费、邮电费、差旅费、因公出国（境）费用、维护费、租赁费、专用材料费、劳务费、其他交通费用等。

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为8万元，支出决算为1.38万元，完成预算的100%，其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为1.38万元，完成预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是因公出国（境）费用增加，与上年相比增加1.38万元，增长100%,增长的主要原因是上年无人因公出国（境）。

公务接待费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的100%，决算数小于年初预算数的主要原因是本年无公务接待费用支出，与上年相比减少3.65万元，减少100%,减少的主要原因是本年无公务接待费用支出。

本部门本单位公务用车购置数及保有量均为0。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2019年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算1.38万元，占100%。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为1.38万元，全年安排因公出国（境）团组1个，累计1人次,开支内容包括：

派老师到台湾进行学术交流支出1.38万元，主要用于学术交流考察费用。

2、公务接待费支出决算为0万元。

3、本部门无公务用车。本部门本单位公务用车购置数及保有量均为0。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

2019年度本部门无政府性基金预算收支。

九、关于2019年度预算绩效情况说明

为完成绩效评价工作，我单位成立了评价小组，结合项目实际情况制定了绩效评价方案。评价实施过程中根据拟定方案，经过收集资料、综合分析等程序，经综合评价，常德市第三中学2019年部门整体支出绩效评价结果为“良”。

十、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况

本部门2019 年度机关运行经费支出176.72万元，比年初预算数增加129.08万元，增长270.94%。主要原因是：公用经费增加。

（二）一般性支出情况

2019年本部门无一般性支出情况。

（三）政府采购支出情况

本部门2019年度政府采购支出总额796.58万元，其中：政府采购货物支出108.41万元、政府采购工程支出643.17万元、政府采购服务支出45万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（四）国有资产占用情况

截至2019年12月31日，本部门无国有资产占用情况。公务用车购置数为0，保有量为0，未添置公务用车。

第四部分

名词解释

1.基本支出：是指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

2.项目支出：是指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

3.“三公”经费：纳入市财政预算管理的“三公”经费，是指用市直部门用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、食宿费等支出。

4.机关（单位）运行经费：为保障单位运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暧费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第五部分

附件

2019年度常德市第三中学部门整体支出绩效评价报告

一、部门概况

（一）机构、人员构成

常德市第三中学是财政全额拨款一级预算副科级事业单位，单位内设办公室、德育处、教务处、后勤处等科室。截至2019年底，核定事业编制234人，实有250人。其中工勤人员10人，专技人员240人。另有退休人员107人，遗属5人。单位负责人：周继华。地址：常德市武陵区光荣路138号。

单位资产状况：截至 2019年12月31日止，报表反映固定资产账面原值9024.48万元。其中：房屋3018.42万元；其他固定资产6006.06万元。

（二）单位主要职责

1. 市城区学生义务教育和高中教育。

2. 组织教育教学、教学教研活动，保证教育教学质量，合理配置学校“人、财、物、信息”资源。

3. 维护教职工利益，保障教职工合法权益，以教职工和学生的人生幸福和生命质量作为关注焦点。

二、部门财务情况

（一）部门整体支出情况

项目	年初预算	整体支出	差异变动原因
2019年支出	基本支出	工资福利支出	3466.63	4489.48	包括教育支出、社会保障和就业支出、住房保障支出都有所增长。
商品和服务支出	528.71	592.98
对个人和家庭补助支出	331.91	671.15
小计	4327.25	5753.61
项目支出	940	921.4
合计	5267.25	6675.01

（二）部门预算收支决算情况

项目	2018年决算金额	2019年预算可用指标	2019年决算金额	2019年预算执行差异（预算-决算）	2019年决算较2018年决算差异
年初预算	上年结转	调整指标	小计	差异额	差异率	差异额	差异率
基本支出	4729.88	4327.25			4327.25	5753.61	-1426.36	-75.2%	-1023.73	-82.21%
项目支出	3473	940			940	921.4	+18.6	+102.02%	+2551.6	+376.93%
合计	8202.88	5267.25			5267.25	6675.01	-1407.76	-78.91%	+1527.87	+122.89%

（三） “三公经费”支出使用和管理情况

项目	2018年决算	2019年	2019年较2018年决算增减
预算	决算	增减
公务接待费	4.06	8	0	-8	-4.06
公车运行维护费
因公出国出境费	0	0	1.38	+1.38	+1.38
合计	4.06	8	1.38	-6.62	-2.68

三、部门绩效目标

（一）部门绩效总目标

把教学放在首位，一切为教学服务，实现平安校园、和谐校园的目标，争创市级文明标兵单位。

（二）2019年度部门绩效目标

1. 把教学放在首位，一切为教学服务。

2. 完成年度教育教学计划，年度内师资力量达到251人，完成招生计划750人。

3. 高考本科上线人数达到100人以上，学考合格率达95%以上。

4. 稳步进行校园建设，年度内完成921.4万元建设任务。

5. 提高师生整体素质，推动学校可持续发展。

6. 整体满意度达到98%以上。

四、绩效评价工作情况

我部门接到财政局通知后，成立了评价小组，结合项目实际情况制定了绩效评价方案。评价实施过程中根据拟定方案，经过收集资料、问卷调查、综合分析等程序后，形成本绩效自评报告。

五、综合评价结果

经综合评价，常德市第三中学2019年部门整体支出绩效评价得分 94分，评价结果等级为“优”。具体评分情况见后。

六、部门整体支出绩效情况

(一)目标完成情况

在2019年度完成在校2158名学生的教学,完成招生计划，完成各项项目建设工作。全年预算金额4327.25万元，全部用于保障教育教学，保证成本合理的控制在预算范围内,并达到收支平衡。社区满意率98%以上，家长满意度98%以上，学生满意度98%以上。校园环境得到大幅度改善，社会声誉有了显著提升，学校年底被评为市级文明标兵单位和综合治理先进单位，基本完成了2019年度绩效目标。

（二）主要效益

1. 经济效益情况：完成了中学学历教育，达到收支平衡。

2. 社会效益情况：全面提升学校声誉，确保学校优质发展。

3. 生态效益情况：校园绿化覆盖率达50%以上。

4.可持续性效益情况：学校建设上新台阶，办学硬件进一步改善和提高。

4.社会公众满意度情况：经过调查，常德市第三中学满意度98%。

七、存在的主要问题及原因分析

（一）财务管理方面存在的问题

1. 2019年度全国开始实施政府会计制度，对新制度学习理解有欠缺。

2.师生公物管理制度欠到位，人为损坏公物过多。

（二）业务工作方面存在的问题

预算编制不够合理和全面，在预算编制时与预算执行存在差异。

八、有关建议

（一）财务管理方面

1．通过学习掌握政府会计制度和旧制度的衔接更新等工作。

2. 要把公物管理制度落实到位，保管负责具体到人

（二）业务工作方面

找到存在差异的原因，对来年工作计划进行详细的剖析和分析，充分全面的考虑预算变动因素，保证预算编制的合理性与全。

部门整体支出绩效评价指标表
一级指标	二级指标	三级指标	分值	指标解释	评分标准	自评得分
投入	目标设定	绩效目标合理性	5	部门（单位）所设立的整体绩效目标依据是否充分，是否符合客观实际，用以反映和考核部门（单位）整体绩效目标与部门履职、年度工作任务的相符性情况。	①符合国家法律法规、国民经济和社会发展总体规划，得1分； ②符合部门职责，得1分； ③符合部门制定的中长期实施规划，得3分。	5
绩效指标明确性	7	部门（单位）依据整体绩效目标所设定的绩效指标是否清晰、细化、可衡量，用以反映和考核部门（单位）整体绩效目标的明细化情况。	①将部门整体的绩效目标细化分解为具体的工作任务，得1分； ②通过清晰、可衡量的指标值予以体现，得2分； ③与部门年度的任务数或计划数相对应，得2分； ④与本年度部门预算资金相匹配，得2分。	7
预算配置	在职人员控制率	3	在职人员控制率=（在职人员数/编制数）×100%。在职人员数：部门（单位）实际在职人数，以财政部门确定的部门决算编制口径为准。扣掉编制部门和劳动部门批复同意的临聘人员。编制数：机构编制部门核定批复的部门（单位）的人员编制数。	在职人员控制率≤100%，得3分；每超过一个百分点扣0.5分，扣完为止。	2.5
“三公经费”变动率	5	“三公经费”变动率=[（本年度“三公经费”预算数-上年度“三公经费”预算数）/上年度“三公经费”预算数]×100%。 “三公经费”：年度预算安排的因公出国（境）费、公务车辆购置及运行费和公务招待费。	“三公经费”变动率≤0，得5分；每超过一个百分点扣0.5分，扣完为止。	5
重点支出安排率	5	重点支出安排率=（重点项目支出/项目总支出）×100%。重点项目支出：部门（单位）年度预算安排的，与本部门履职和发展密切相关、具有明显社会和经济影响、党委政府关心或社会比较关注的项目支出总额。项目总支出：部门（单位）年度预算安排的项目支出总额。	重点支出安排率≥90%，得5分； 80%（含）-90%，得4分； 70%（含）-80%，得3分； 60%（含）-70%，得2分；＜60%，得0分。	5
过程	预算执行	预算完成率	4	预算完成率=（上年结转+年初预算+本年追加-年末结余）/（上年结转+年初预算+本年追加）×100%。	预算完成率≥95%，得4分；每降低5%，扣1分，扣完为止。	4
预算调整率	2	预算调整率=（本年追加预算/年初预算）×100%。本年追加预算：部门（单位）在本年度内涉及预算的追加资金总和（因落实国家政策、发生不可抗力、上级部门或本级党委政府临时交办而产生的调整除外）。	预算调整率≤5%，得2分； 5%-10%（含），得1.5分； 10%-15%（含），得1分； 15%-20%（含），得0.5分；＞20%，得0分。	2
新建楼堂馆所面积控制率	2	楼堂馆所面积控制率=实际建设面积/批准建设面积×100% 。该指标以20××年完工的新建楼堂馆所为评价内容。	楼堂馆所面积控制率≤100%，得2分；每超出5%扣1分，扣完为止。没有楼梯馆所项目的部门剔除此项指标。	2
新建楼堂馆所投资概算控制率	2	楼堂馆所投资预算控制率=实际投资金额/批准投资金额×100% 。该指标以2019年完工的新建楼堂馆所为评价内容。	楼堂馆所面积控制率≤100%，得2分；每超出5%扣1分，扣完为止。没有楼梯馆所项目的部门剔除此项指标。	2
公用经费控制率	2	公用经费控制率=（实际支出公用经费总额/预算安排公用经费总额）×100%。	公用经费控制率≤100%，得2分；每超过5%，扣1分，扣完为止。	0
“三公经费”控制率	2	“三公经费”控制率=（“三公经费”实际支出数/“三公经费”预算安排数）×100%。	“三公经费”控制率≤100%，得2分；每超过5%，扣1分，扣完为止。	2
政府采购执行率	2	政府采购执行率=（实际政府采购金额/政府采购预算数）×100%；政府采购预算：采购机关根据事业发展计划和行政任务编制的、并经过规定程序批准的年度政府采购计划。	政府采购执行率=100%，得2分；每超过（降低）5%，扣1分，扣完为止。	2
预算管理	管理制度健全性	2	①是否已制定或具有预算资金管理办法、内部财务管理制度、会计核算制度、本部门厉行节约制度等管理制度； ②相关管理制度是否合法、合规、完整； ③相关管理制度是否得到有效执行。	每发现一类不合规问题，扣1分，扣完为止。	1
资金使用合规性	5	①是否符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定； ②资金的拨付是否有完整的审批程序和手续； ③项目的重大开支是否经过评估论证； ④是否符合部门预算批复的用途； ⑤是否存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。	每发现一类不合规问题，扣1分，扣完为止。	5
预决算信息公开性	2	①是否按规定内容、规定时限公开预决算信息； ②基础数据信息和会计信息资料是否真实、完整、准确。预决算信息是指与部门预算、执行、决算、监督、绩效等管理相关的信息。	①按规定内容、规定时限公开预决算信息，得1分； ②基础数据信息和会计信息资料真实、完整、准确，得1分。每发现一类不合规问题，扣1分，扣完为止。	2
资产管理	管理制度健全性	1	是否已制定或具有资产管理制度；相关资金管理制度是否合法、合规、完整；相关资产管理制度是否得到有效执行。	①已制定或具有资产管理制度，相关资金管理制度合法、合规、完整。得0.5分； ②相关资产管理制度得到有效执行，得0.5分。	1
资产管理安全性	1	资产是否保存完整、使用合规、配置合理、处置规范、收入及时足额上缴。	①资产保存完整、配置合理、处置规范，得0.5分； ②资产账务管理合规，帐实相符，得0.5分；	0.5
固定资产利用率	1	实际在用固定资产总额与所有固定资产总额的比率，用以反映和考核部门（单位）固定资产使用效率程度。固定资产利用率=（实际在用固定资产总额/所有固定资产总额）×100%。	固定资产利用率=100%，得1分；每低于1%，扣0.1分，扣完为止。	1
产出	职责履行	个性化指标	17	从实际完成率、完成及时率、质量达标率等方面设置		15
重点工作办结率	5	部门（单位）年度重点工作实际完成数与交办或下达数的比率，用以反映部门（单位）对重点工作的办理落实程度。	重点工作办结率=（重点工作实际完成数/交办或下达数）×100%。重点工作是指党委、政府、人大、相关部门交办或下达的工作任务。	5
效果	履职效益	经济效益	5	部门（单位）履行职责对经济发展所带来的直接或间接影响。	此三项指标为设置部门整体支出绩效评价指标时必须考虑的共性要素，可根据部门实际并结合部门整体支出绩效目标设立情况有选择的进行设置，并将其细化为相应的个性化指标。	5
社会效益	5	部门（单位）履行职责对社会发展所带来的直接或间接影响。	5
生态效益	5	部门（单位）履行职责对生态环境所带来的直接或间接影响。	5
行政效能	5	政府对机关工作实施情况的具体评价，以年度政府考核结果为依据。	优秀计5分，良好计3分，合格计1分，不合格计0分。	5
社会公众或服务对象满意度	5	社会公众或部门（单位）的服务对象对部门履职效果的满意程度。社会公众或服务对象是指部门（单位）履行职责而影响到的部门、群体或个人。	≥90%，得5分；每降低1%，扣0.5分，扣完为止。	5
合计		100			94

部门整体支出绩效评价基础数据表

填报单位：

财政供养人员情况	编制数	2019年实际在职人数	控制率

经费控制情况	2018年决算数	2019年预算数	2019年决算数
三公经费	4.06	8	1.38
1.公务用车购置和维护经费
其中：公车购置
公车运行维护
2.出国经费			1.38
3.公务接待	4.06	8
项目支出	3111.71	940	921.4
1.业务工作专项	3111.71	940	921.4
2.运行维护专项
……
公用经费	675.65	528.71	592.98
1.办公经费	53.58	35	58.99
2.水费	23.34	25	24.3
3.电费	43.62	35	54.88
4.邮电费	1.24	1.2	1.29
5.差旅费	10	10	5.62
6.福利费	81.24	135.28	18.67
7.专用材料费		15	60.53
8.培训费	4.5		11.96
9.物业管理费	45	45	45
10.维修费	40	45	47.28
11.劳务费	19	10	59.61
12.租赁费	3	1.8	27.26
13.工会经费	23.32	47.87	53
14.其他交通费用	2	5	8.35
15.印刷费	5	5	13.78
16.其他商品和服务支出	26.47	112.56	102.46
政府采购金额	——
部门整体支出预算调整	——
楼堂馆所控制情况（2019年完工项目）	批复规模 (㎡)	实际规模(㎡)	规模控制率	预算投资 (万元)	实际投资 (万元)	投资概算控制率

厉行节约保障措施

说明：“项目支出”需要填报所有项目情况，包括业务工作项目、运行维护项目等；“公用经费”填报基本支出中的一般商品和服务支出。

附件：

2019年度部门决算公开.xls

2019年度常德市第三中学整体支出绩效报告.doc

公示公告

2019年度常德市第三中学部门决算